首先在此祝賀各讀者身體健康，因為在理財上沒有健康，便沒有金錢。「人若賺得全世界，賠上自己的生命，有甚麼益處呢？」
最近銀行頻頻減息，大家在置業時通常會留意罰息期的長短，及罰息的息率，有做按揭的讀者又有否注意，利率變動時銀行的做法。銀行一月宣佈減息時，一般是下一期即二月便生效，但亦有個別銀行是在三月才生效，借貸人無奈多付了數百元。相反，亦有可能在加息時很快便生效，出現了如油價般加快減慢的情況，金融管理局及消費者委員會實應加以研究。
按息增減要計清
以借100萬元及10年的按揭為例，原本的息率是4%，月付10124.5元，減息0.75%，每月可少付352元，月供減至9771.9元，總利息也少付了42313元。如果加息0.25%，貸款者要每月多付119元，總利息共多了14308元（表1）。
除了供款期數不變，當利率增減時，有銀行採用每期供款額不變的方式，在減息時，你供的本金多了，供款期短了，總利息也減少。加息時，你付的本金少了，供款期及總利息也增加（表2）。
再以借100萬元為例，原利率是4%，月供10124.5元，還款期10年，減息0.75%，至3.25厘，供款仍是一樣，還款期減至115.1個月，總利息少付了近50000元。如果加息0.25%，還款期增至121.8個月，總利息多付了近18000元。
聰明借來創富錢
貸款越多，情況越明顯。固定年期及固定供款，在加息及減息時的每月供款及總利息的變化並不一樣。我建議在貸款時多查詢及仔細看一看有關條款。小弟有本新書《聰明借來創富錢》剛出版，內容講述聰明借貸的方法，希望讀者能在借貸前要停一停、想一想，才作出明智決定。
香港浸會大學會計及法律系講師李兆波