數碼庫（8162，已除牌）在2002年上市不足半年便爆煲，其上市保薦人德勤企業財務顧問公司被監管機構開刀。證監會公布，德勤自願停止擔任上市保薦人9個月，其負責人謝其龍也同意停牌半年。這是近年來證監對保薦人採取的第4宗行動，但同樣是以和解方式處理。
【本報訊】證監會指出，德勤的問題主要涉及01年12月在創業板上巿的數碼庫，證監在調查中揭露多項不當情況，包括數碼庫與一名包銷商自行更改包銷協議內訂明的付款安排，而沒有知會港交所（388）；數碼庫在上市後逾1000萬元的上市集資所得款項仍未收妥，直至02年5月，才將事件滙報港交所；而數碼庫在01年底上市前向港交所表示已收妥所有集資款項的聲明是不正確的。
數碼庫上市半年即出事
證監表示，德勤是數碼庫的上市保薦人，其中一名負責監督數碼庫上市的職員，在有人打算更改付款安排時，已知悉有關情況。數碼庫02年3月編製01年度的年報時，該職員知悉上市集資款項仍未收妥，但卻沒有上報德勤負責人謝其龍或其他高級管理層。德勤02年5月才展開調查，並向港交所滙報其當時所知有關短欠上市所得款項的實情。
港交所創業板上市委員會昨發表聲明，指數碼庫的上市申請中，部份逾期及未付債務並無在招股書內充份披露。
被指未有適當履行責任
證監認為，德勤未有適當地履行保薦人的責任，包括未有對數碼庫業務前景作出合理的盡職審查；沒有確保數碼庫在招股書內作出的多項陳述是有充份根據；並無向港交所報告付款安排的變更；向港交所呈交數碼庫已收足集資款項的聲明前，沒有就該聲明作出適當而審慎的查詢。謝其龍是數碼庫上市申請的主要主管，證監指他未有充份監督下屬，以確保德勤妥善履行保薦人職責。
今次證監是與德勤達成和解方案，德勤及謝其龍同意在不承認任何法律責任的基礎上，分別自願停止出任上市保薦人及保薦工作主管，為期9個月及6個月。至於上述負責監督數碼庫上市的職員，證監指他已離開德勤，若他再申領牌照，須回應證監提出的關注事宜。
負責人謝其龍停牌半年
證監強調，在考慮與德勤達成和解時，已顧及德勤表現合作，以及德勤以往並無紀律處分的紀錄。證監認為，以和解方式處理是次紀律程序，而不對他們作出任何紀律裁定，是符合投資公眾利益的做法。
證監會法規執行部高級總監江宇行表示，保薦人的缺失可導致上市公司違責，因而可能嚴重損害投資者對金融市場的信心。證監將繼續對未能符合標準的保薦人採取嚴厲行動，並致力禁止他們於一段長時期內重投業界。
德勤企業財務顧問公司專門從事新股籌備上市及保薦事宜，是由四大會計師行德勤關黃陳方獨立分拆出來，以免與核數業務混在一起，產生角色衝突。