人民幣支票結算系統將於本月在港推出，但預計屆時仍不能提供即時結算。甚麼是即時結算？甚麼是結算？近日大家經常把這些名詞掛在口邊，特別是香港銀行計劃推行五個工作天，面對的最大難題亦是結算。而實行五天結算後，存戶在星期六存入的現金將可能不獲計息。
要認識「結算」，可從支票的運作說起。當一張支票被簽發後，它的旅遊歷程便正式開始：
1.支票從發票人手上，轉至收票人手上；
2.收票人把支票存入銀行，由銀行記錄為他的名下；
3.銀行收集了大量支票後，下班時送往結算公司集中處理。支票當晚會被重新分類，按支票本來所屬的銀行歸納在一起；
4.翌日清晨，支票便重回原本所屬的銀行。銀行職員細心地檢查它的各項內容，包括發票人是否有足夠現金等，沒有足夠現金支持的支票便會被退回；
5.到下午，若沒有退票的通知，收票人便可取得資金。
整個過程中，背後還隱藏着另一重要操作，就是銀行必須代表開票人付出資金；相對地，另一銀行則代表收票人索取資金。銀行與銀行之間的資金轉換，便屬「結算安排」了。
每分每秒均可交收
最傳統的方法，是銀行等到下班後，便會按所欠的數目付出資金。如果周日或周六不視為結算日，銀行便不會代表客戶索取（或支付）資金，資金若然未收妥，當然不會計算利息。
今天的港元結算，已毋須等待下班後才交收資金，銀行可於每分每秒或共同協定某個時間，按自己的能力「即時」支付所欠金額。若銀行未有足夠的資金頭寸，可向金管局提供票據作臨時抵押，由金管局墊支。這個銀行與銀行之間的付款安排，便是「即時結算」（RTGS）了。
陳鳳翔
中國工商銀行（亞洲）助理總經理