教統局最近推出「三三四」學制改革諮詢，家長、學生及教育人士對新學制均有不同意見，但當中涉及學費的加幅，毫無疑問會是家長及學生關注的重點之一。此學制改革預期會於2008年正式推行，屆時數以十萬計的莘莘學子（今年就讀小六的學生會成為首批受影響的人）將會受到影響。儘管學費的加幅尚未有最終的定案，但我們仍可利用現有的資料，先計算一下家長需額外儲存多少金錢，才足以讓子女完成大學教育。
在新學制下，中學將改為3年初中、3年高中，而大學課程需時4年完成。當局估計，學制變動涉及67億元非經常開支，往後大學經常性開支則年增18億元，故期望家長可以負擔部份成本。
現時中四、中五的學費每年約為5050元，而中六、中七則為8750元左右。當局建議在新學制下，高中學費劃一為每年7200元，大學學費則由現時42100元增至50000元，換言之，由中四開始計算，至完成大學為止的7年，所支付的學費將由現時的153900元上升至221600元，增加67700元。
須注意的是，改制後，其中1年將由中學生活變作大學生活，而大學生活的開支（包括宿舍、雜費及基本開支）一般遠較中學生開支為高。假設中學生及大學生每月開支分別為1000元及3000元的話，每年便會帶來24000元的額外負擔，連同上述學費額外支出的67700元，總負擔將增加91700元。
以下1個簡單的例子，可說明家長若從現在便開始為這筆額外教育開支作準備，每月需多儲存的金額。
張生、張太育有一對子女，長女現時就讀小學六年級，幼子現時就讀四年級。張氏夫婦在子女年幼時，已為他們購買了成長基金及教育基金。若政府於2008年推行新的學制，究竟每月需額外儲蓄多少錢，才足以支付子女未來學費及生活費的額外開支？
目前張氏夫婦的每月收入為48000元，在扣除各項必須開支後，尚有約8000元（佔家庭總收入的16.7%）作為儲蓄之用。他們透過購買教育信託基金為子女成立教育基金，每年息率為4.2%，即月利率為0.35%，基金為月供形式。為方便計算，假設未來通脹情況不太顯著，而他們又打算在子女升至高中一年級時，便將金額全數提取；換言之，張氏夫婦將於4年後為長女提取相關金額以支付額外的開支，並於6年後為幼子提取相關金額。
先計算長女的每月應付金額──4年後提取的總金額為91700元，將此未來值按0.35%的月折現率折算為複利現值，每月應儲蓄額為1758元。至於幼子的每月應付金額則以91700元以0.35%月折現率折現，年期為6年，得出每月應儲蓄額1122元。換言之，由現時開始至2008年，張氏需為兩名子女每月額外供款2880元，而這筆款項將從每月儲蓄中支取，即每月儲蓄額將降至5120元。但他們於2008至2010年只需為幼子的教育基金供款，故每月的子女教育基金額外開支將減少至1122元。
從上述例子可見，擁有一對子女的4人家庭，將因改制而每月需額外投放約3000元作為教育基金。
若你的家庭如張氏夫婦一樣，可以調動每月的儲蓄來應付這筆額外開支，當然不成問題。由於教育基金不能承受太高的風險，保本較追求回報更為重要，在回報率無法提高、年期不能改變的情況下，若家庭的入息不足以支付開支的話，家長或學生可能要及早尋找其他收入來源了。可行的方法包括：1.讓子女以半工讀的方式來應付生活開支，減輕父母的負擔；2.申請政府的教育資助；3.申請學生貸款。
事實上，政府在考慮到家長可能增加的負擔後，已在學制諮詢中同時提到，考慮將學生貸款的還款年期由現時的5年延長至10年，並容許學生在畢業後2年內不必馬上償還貸款，相信此舉將有助紓緩大學生畢業後的財政壓力。
國衛 保障‧理財