前幾年由於本港經濟不景氣，申請破產的個案劇增，與此同時，銀行信用卡壞帳亦大幅增加，因此有言論認為，壞帳率及拖欠債務比率增加，誘因乃破產個案急增所致。究竟個人破產有否被濫用？政府又是否應該收緊有關的破產法例，以防止該法例遭人濫用？
自從破產條例（第6章）於1998年獲修訂後，破產人的解除破產年期由原來的7年縮減至4年。有些學者認為，這是導致信用卡壞帳於兩三年前急升的原因。另外，從申請破產人士欠款數額在短期內急速下降（從2001年4、5月間時平均欠60萬元減至2001年12月時平均欠30萬元）可以估計，破產人由於得知破產後4年便可以解除破產令，遂不斷向銀行借貸。雖然個人破產的宗數自去年開始已有減少的趨勢，但個人破產被濫用的問題，仍然不能忽視。
為了防止濫用個人破產的情況發生，筆者建議在破產條例中，加入下列針對有詐騙成份蓄意破產個案的懲罰條款：
1.將解除破產年期由4年提高至8年；
2.若發現債務人在申請破產前曾把資產轉移或調走，除了可以如現時般追回有關資產外，亦須提醒有關人士：此乃刑事罪行，觸犯者可被判入獄；
3.債務人於破產令獲解除後，仍須償還欠款；
4.懲罰協助收藏屬於破產者資產的人士；及
5.銀行主動與債務人商討進行債務重組。
除此之外，有關當局亦應該加強監管，防止破產條例被濫用。其實，現行條例中已有防止濫用個人破產的機制，例如：若破產人士在申請破產前2至5年，曾以低於市價與任何人士進行交易（例如出售物業），則法庭有權撤銷有關交易。此外，若破產人在破產前的2年內曾給予與其有聯繫人士任何不公平的優惠（例如還錢予某個親屬），則法庭有權追回該項優惠。
此外，個人破產被濫用的另外一個原因，可能是借貸機構濫批貸款或信用卡。有些機構批核信用卡（或審批其他借貸）的程序比較寬鬆（例如不需入息證明），從而給予貸款者一個容易獲得貸款的印象。
綜合以上所述，筆者認為借貸機構應嚴格遵守金管局所定的指引，避免製造濫發信用卡的問題。至於正面信貸資料庫的成立，理應可以幫助銀行更準確地評估貸款風險，但必須注意個人私隱的問題。
黎嘉恩
企業重組服務部副執行合夥人
澳洲會計師公會香港分會副會長