信用卡究竟怎樣運作？就讓我們由簽帳人到商店購物，購買1000元的貨物說起。其相關流程如下：
（1）信用卡持有人到商店購物，利用信用卡簽下1000元的帳項，而商店則發回帳單，把信用卡簽帳存根交予簽帳人；
（2）商店其後把信用卡的簽帳單送回本身的往來銀行，盡快套回現金（通常會在商店收舖之後，才會把有關簽帳單交回往來銀行）；
（3）商店的往來銀行在收到商店的信用卡簽帳單後，便會驗證交易的狀況。如果交易無問題，便會向商戶先扣起一定的手續費（例如交易金額的1.9%），然後把其餘款項給予商店（此例之中，商戶可收回981元）；
（4）商店往來銀行在付款予客戶之後，便會向信用卡公司收回款項。如果信用卡是VISA的話，銀行便會向VISA卡公司收取款項；
（5）信用卡公司收到有關通知，便會向簽帳人信用卡發卡銀行收回有關費用；
（6）發卡銀行收到付款的要求後，便會把有關款項先扣起一部份，餘數才交回信用卡公司。例如手續費為1.3%，那麼發卡銀行只需交回987元予信用卡公司；
（7）信用卡公司收回987元，便會把款項轉交予商戶的銀行。過程當中，信用卡公司會向發卡銀行與商戶銀行收取一定數額的處理費（在此例之中，商戶的銀行應可賺到6元的收入）；
（8）發卡機構向簽帳客戶發出信用卡欠款通知單；
（9）信用卡客戶在付款限期到期前，要繳付全部或最低還款額予發卡銀行。如果客戶完全還款的話，發卡銀行可賺到13元的收入；如果客戶不完全還款，銀行還可每月賺取利息收入。
麥萃才
浸會大學財務及決策系助理教授