為甚麼要為財務目標而投資？因為每人都會有不同的夢想，而這些目標要累積一定數量財務資源才能達至的。最簡單的例子就是退休保障問題。
論亞洲人的平均壽命之長，除日本之外，香港是數一數二的。而香港的出生率是世界最低的，結果是當退休之後，便不能再靠子女供養。「養兒防老」的觀念再不適用於現代社會，反而「積穀防老」才是實事求是的做法。
以有一位30歲、現時月入為20000元的朋友為例，公司所推行的退休計劃是強積金，那麼按照法例他便要每月拿出工資的5%（亦即1000元）作為退休金供款，而他的僱主亦需要供5%的供款。假設他65歲才退休，由現在起供款直至退休，共有35年或420期每月2000元的累計供款。
如果不計利息，又假設其間並沒有通脹，那麼35年供款共有84萬元。84萬元夠不夠他退休後生活？香港男性平均壽命約82歲，而女性約為87歲，以平均85歲計算，這位朋友退休後還有20年的壽命；以84萬元平均分配20年，他每月便只能拿取3500元。究竟這每月3500元能否足夠他退休之後的生活？
麥萃才
浸會大學財務及決策系助理教授