財務策劃的方式，是把所有短期（1至5年）和遠期（5年以上）的財務事項，以及一些可預期及不可預期的財務事項分為四類，分別是財政管理、應急計劃、目標投資及資產轉移四種。
早前本欄已談及過一些短期的財政管理及應急計劃項目，今天就讓我們看看一些較遠期的項目，就是如何為實現目標而投資。
傳統的經濟學會把投資視為「為未來消費提供資源」的一種手段。如果問一般人，為何要投資？他們大都會答是為了賺錢（回報）。但賺錢是否最終的目的？除了少數人會貯存大量現鈔，閒時把現鈔拿來把玩一番，從中得到快樂外，金錢實際上並不能直接帶來快樂。人們喜歡金錢，是因為其代表的購買力，能夠很容易便把它轉換成商品或服務，從享用過程中得到快樂（或經濟學上所說的效用Utility）。
因此，儲蓄或投資的最終目的，是要在未來能有一筆足夠資金，去達成一些消費的願望。這些願望中，較常見的有希望能累積到足夠的首期買入樓宇、有充足現金供子女出外留學，又或者能有一筆現金能供自己退休之後快快樂樂地生活。以上種種的願望，都是投資的最終目標。
只要有了目標，便可以按目標來釐定現在的儲蓄和投資分配──先計算每月能夠剩下的現金有多少，再按個人能承受風險的能力，計算出可以投資的物品有哪幾項，最後設計一個投資計劃去達到目標。
事實上，人類的慾望是無窮的，但財務資源卻有限，因此在制訂計劃之時，很多時會出現一個鴻溝（GAP），即按現時的投資計劃，並不能達到預定目標。要把這鴻溝刪除，一是把目標調低，或者改變投資方式，或多撥現有資源來投資。
麥萃才
浸會大學財務及決策系助理教授