宏觀經濟學的ABC之中，相信大家對國民收入等於消費加上儲蓄（兩個部門模型）這條公式最為熟悉。人民的收入，扣除了消費之後，剩下來的便是儲蓄；而儲蓄的目的又是甚麼？答案是留待將來消費所用。原則上，金錢本身是並沒效用（Utillity）的，要把金錢花掉，用在消費方面（無論是貨品還是服務），消費者才有滿意的效用。
只要儲蓄的利率不是零，那麼現在儲起的金額愈多，將來能用於消費的金額便愈多。因此，把現在不必要的消費盡量減省，代表儲起來的金額會愈多，亦代表將來的消費能力加大。
昨天所談及的財務策劃方式，就是首要分析個人的財務需求，看看每月有哪些開支是必要的、哪些是不必要的。在財務需求的最下層，亦通常佔個人最大的開支，就是實際消費。它包括了理想消費及過度消費兩種。如可以的話，應把過度消費那項盡量壓縮，留下多些資源來滿足個人其他的財務需要。
在滿足了個人在衣食住行之上的開支後，有部份資源會投放在保險之中。這裏指的保險，不但是人壽保險，還包括其他有用的保險，例如意外傷殘保險、收入保障保險、危疾醫療保險等。
個人可按自己的需要，看看哪些保險產品較為適合自己，然後再看看個人所擁有的資源，能否容許購買那些應該買入的保險產品。
在扣出了實際消費與保險產品後，剩餘的財務資源便可化成儲蓄和投資。而個人可衡量這儲蓄部份是否合理，如果覺得份額太少，便要考慮削減不必要的消費，又或者是努力賺多些錢，把財務資源增加。
麥萃才
浸會大學財務及決策系助理教授